【SAP】転記日付と伝票日付と登録日付の違いを１分で解説

SAPのFI（会計）モジュールにおける伝票日付と転記日付、そして登録日付の違いについて解説します。

システム的に重要な日付のか、重要ではない日付なのかを意識しておかないと入力ミスにつながり、場合によっては取り返しがつきません。

決して難しい内容ではありませんので、短時間でパッと違いを整理しておきましょう。

このページで学べる内容

SAPを利用する方や、SAPエンジニアを目指す方であれば知っておきべき重要事項です。それでは早速解説を始めます。

SAPに存在する会計伝票の様々な日付

会計伝票には、様々な日付情報が存在します。

会計伝票の様々な日付情報の例

１つ１つがシステム的にそれぞれ特定の役割を持っており、それらの日付情報が「何を表す日付なのか？」というのを知っておくことは重要です。

特に本記事で説明する３つの主要な日付は明確に区別しておくことが求められます。１つ１つ、どのような日付の情報なのか初心者向けに分かりやすく解説します。

転記日付とはその名の通り「転記」を行う日付です。すなわち、取引を行った日付が入力されます。

転記日付は、SAPの会計処理において、会計帳簿の正確性を保証し、取引履歴の管理を行い、会計報告書の作成に必要な情報の一つです。これらの役割を正確に果たすためには、転記日付の入力が正確であることが重要です。

役割	概要
会計帳簿の正確性を保証するための日付	転記日付は、取引が発生した実際の日付を表すため、会計帳簿の正確性を保証するための日付となります。
取引履歴の管理	転記日付は、取引履歴の管理にも重要な役割を果たします。SAPは、取引情報を日付に基づいて集計・分析するため、転記日付が正確であることは、取引履歴の正確性に直結します。
会計報告書の作成	転記日付は、会計報告書の作成にも重要な役割を果たします。会計報告書には、取引が発生した日付に基づいて、会計情報が集計されます。

実際の例で言えば、商品を買った日付、売掛金が発生した日付など。他の日付情報と異なり、転記日付はどの会社でも同様に「取引が発生した日付」を入力する決まりで、様々ある日付情報の中で最も重要な項目です。

この日付の「会計期間」がオープンされていないと伝票の登録ができません。例えば2020年の10月の会計期間がオープンされていない場合、転記日付「2020/10/01」での伝票登録は不可です。

転記日付を間違えて登録してしまった場合、SAPは伝票削除ができませんので「反対仕訳」を登録する必要があります。

反対仕訳の手順についてはこちらのページで解説しておりますので、詳しく知りたい方はこちらのページをご覧ください。

伝票日付は、転記日付と異なり、システム的にも業務的にもあまり重要な意味を持ちません。SAPを導入する会社ごとに「どのように使うか」を決めて利用する日付です。

なので、どの日付を入力しても問題ありません。

現場によっては未来日付だろうが過去日付だろうがなんでも入力できる場合もあります。伝票日付は、会社独自でルールを定めて利用する日付項目なので、例えば以下のような使われ方をしたりします。

伝票日付の使われ方の例

用途は様々です。ルールがなければ、どんな日付を入れておいてもOK。入力ミスをしても、反対仕訳は必ずしも必要ではなく、SAPの設定次第ですが転記後でも修正することが可能です。

会社のルールに従って、適切な日付を入力するようにしましょう。

登録日付は、システムに「伝票が登録された日」が設定されます。実際のSAPユーザは目にしませんが、システムを運用する人にとってはいろいろな場面で役立つ日付です。

登録日付は、SAPがシステム的に自動的に登録するので、それ以外の日付は設定されません。この日付は、障害の原因調査の１つのヒントになったり、例えば伝票がどのタイミングで多く登録されるか？を知りたい場合に使うことができるのです。

SAPのFIコンサルを目指す方であれば、是非知っておきたい重要な日付情報です。

転記日付 / 伝票日付 / 登録日付 のまとめ